Steuerrechner für Rentner: Nachzahlung & Vorauszahlung berechnen

Vorauszahlungen werden nur festgesetzt, wenn sie mindestens 400 € im Kalenderjahr und mindestens 100 € je Termin betragen (§ 37 Abs. 5 EStG). Bemessen werden sie grundsätzlich nach der Einkommensteuer der letzten Veranlagung. Der Rechner oben zeigt Ihnen die geschätzte Vorauszahlung je Quartal.

Die Vorauszahlung ist vierteljährlich fällig: am 10. März, 10. Juni, 10. September und 10. Dezember (§ 37 Abs. 1 EStG). Eine monatliche Zahlung sieht das Gesetz nicht vor. Sie können den Betrag privat monatlich zurücklegen, überwiesen wird aber zu den vier Terminen. Ist die Vorauszahlung zu hoch angesetzt, lässt sie sich beim Finanzamt anpassen.

Nirgends – geleistete Einkommensteuer-Vorauszahlungen müssen Sie nicht selbst in die Steuererklärung eintragen. Das Finanzamt kennt sie aus dem Vorauszahlungsbescheid und rechnet sie im Steuerbescheid automatisch auf Ihre Jahressteuer an. In der vorausgefüllten Steuererklärung sind sie meist bereits hinterlegt.

Eine Auswertung von Steuerbescheiden aus 2025 zeigt: Rund die Hälfte der Rentner mit Steuererklärung musste nachzahlen, die andere Hälfte bekam eine Erstattung. Grund ist, dass von der gesetzlichen Rente – anders als vom Arbeitslohn – keine Steuer einbehalten wird (§ 22 Nr. 1 EStG). Steuern fallen erst an, wenn das zu versteuernde Einkommen über dem Grundfreibetrag von 12.348 € (2026) liegt.

Indem Sie alle abziehbaren Ausgaben geltend machen: Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge als Sonderausgaben (§ 10 EStG), Krankheits-, Zahn- und Pflegekosten als außergewöhnliche Belastung (§ 33 EStG) sowie Handwerker- und haushaltsnahe Dienstleistungen mit 20 % direkt von der Steuer (§ 35a EStG). Jeder abziehbare Euro senkt das zu versteuernde Einkommen und damit die Nachzahlung.

Sobald die voraussichtliche Jahressteuer mindestens 400 € beträgt und auf einen Termin mindestens 100 € entfallen (§ 37 Abs. 5 EStG). Ausgelöst wird das meist durch die erste Nachzahlung, typischerweise im ersten vollen Rentenjahr. Die Vorauszahlungen sind am 10. März, 10. Juni, 10. September und 10. Dezember fällig (§ 37 Abs. 1 EStG).

Nein. Die Einkommensteuer-Vorauszahlung wird gesetzlich vierteljährlich erhoben, nicht monatlich (§ 37 Abs. 1 EStG). Wer die Beträge lieber monatlich zurücklegt, kann das freiwillig tun – an den vier Fälligkeitsterminen ändert das nichts. Ist die festgesetzte Vorauszahlung zu hoch, können Sie beim Finanzamt eine Anpassung beantragen.

Gar nicht – geleistete Einkommensteuer-Vorauszahlungen müssen Sie nicht selbst eintragen. Das Finanzamt kennt die Beträge aus dem Vorauszahlungsbescheid und rechnet sie im Steuerbescheid automatisch auf Ihre Jahressteuer an. In der vorausgefüllten Steuererklärung (Belegabruf) sind sie in der Regel bereits hinterlegt.

Ja, der Rechner auf dieser Seite ist kostenlos und ohne Anmeldung nutzbar. Für Ehepaare aktivieren Sie im Bereich Erweitert die Zusammenveranlagung – dann rechnet der Rechner mit dem Splitting-Tarif (§ 32a Abs. 5 EStG). Geben Sie die Renten und Einkünfte beider Partner als Haushaltssumme ein.

Der Rechner nutzt den Einkommensteuertarif 2026 mit einem Grundfreibetrag von 12.348 € (§ 32a EStG). Für das Steuerjahr 2025 lag der Grundfreibetrag bei 12.096 €; die Ergebnisse unterscheiden sich dadurch nur geringfügig. Für eine überschlägige Schätzung der Nachzahlung ist der Rechner in beiden Jahren geeignet.